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▶환급액 계산 원리 설명
✅세액공제 계산공식:
'환급액 =납입한도 X 세액공제율 X 적용세율'
✅핵심 변수 3가지는?
- 납입한도: 최대 900만원(연금저출 600만원 + IRP300만원)
- 세액공제율:
- 총급여 5,500만원 이하 > 16.5%
- 총급여 5,500만원 초과 > 13.2%
- ISA 추가공제: 만기자금 이체 시 최대 300만원 X 10%
✅실제 적용 사례는? (2025년 기준)
▶연금저축.IRP 세액공제 환급액 계산기
연금저축·IRP 세액공제 계산기
2025년 연말정산 최대 198만원 환급!
원
원
계산 결과
기본 세액공제 환급
0원
총 환급 예상액
0원
적용 공제율
16.5%
총 납입액
0원
추가 0원 납입 시
0원의 13월의 월급! 🎉
연금저축 vs IRP 비교표
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 운용 주체 | 본인이 직접 운용 | 금융기관에서 운용 |
| 가입 대상 | 누구나 가입 가능 | 소득이 있는 자 |
| 세액공제 한도 | 연 600만원 | 연 900만원 (연금저축 포함) |
| 납입 한도 | 연 1,800만원 | 연 1,800만원 |
| 투자 상품 | 펀드, ETF 등 다양 | 예금, 펀드, ETF 등 |
| 위험자산 비중 | 제한 없음 (100% 가능) | 최대 70%까지 |
| 중도인출 | 일부 사유 가능 | 법정 사유만 가능 |
| 담보대출 | 불가 | 불가 |
| 수수료 | 운용 보수만 | 운용 보수 + 계좌 수수료 |
| 적합 대상 | 적극적 투자자 | 안정적 투자자, 퇴직금 수령자 |
어떤 상품이 유리할까요?
- 연금저축: 적극적인 투자를 원하고, 위험자산 100% 투자를 원한다면
- IRP: 퇴직금 수령 예정이거나, 안정적 투자를 선호한다면
- 둘 다: 연금저축 600만원 + IRP 300만원으로 최대 세액공제 활용!
2025년 계산 기준
- 연금저축 단독: 최대 600만원
- 연금저축+IRP 합산: 최대 900만원
- 세액공제율: 5,500만원 이하 16.5% / 초과 13.2%
- ISA 만기자금 이체: 최대 300만원 × 10%
연금저축 환급 받는 꿀팁 💡
1
연말에 한번에 납입하기
매월 납입하지 않아도 됩니다! 12월에 한번에 납입해도 동일한 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.
2
연봉에 따른 최적 납입액 선택
연봉 5,500만원 이하라면 공제율 16.5%! 연봉이 낮을수록 더 유리하니 꼭 활용하세요.
3
IRP와 연금저축 분산 활용
연금저축 600만원 + IRP 300만원으로 최대 900만원까지 세액공제 받을 수 있어요.
4
ISA 만기자금 연금계좌 이체
ISA 만기 후 연금계좌로 이체하면 300만원 한도로 10% 추가 세액공제! 최대 30만원 추가 환급이 가능해요.
5
중도인출 최소화
연금저축은 55세 이전 중도인출 시 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 꼭 필요한 경우가 아니라면 유지하세요.
6
수익률 좋은 상품 선택
세액공제 + 투자수익 = 최고의 조합! 연금저축펀드나 IRP에서 ETF 등으로 장기 투자하면 복리 효과를 극대화할 수 있어요.
참고사항: 실제 환급액은 근로소득공제, 인적공제 등 다른 공제와 연동됩니다. 정확한 금액은 국세청 홈택스 '연말정산 미리보기'로 확인하세요.
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